Достаточно очевидная экономическая и финансовая природа перестрахования, тем не
менее, представляет определенную сложность при установлении основ гражданско-правового
регулирования отношений между страховщиком и перестраховщиком. Большинство
национальных источников права не содержит специальных норм, регулирующих договор
перестрахования, предоставляя тем самым его участникам полную свободу при определении
предмета договора, его существенных условий, прав и обязанностей сторон, исполнения
договора, порядка разрешения споров между сторонами.

Эти нормы отражают обычную деловую практику, общепризнанные правила делового
оборота. Именно поэтому в судах общей юрисдикции при оценке сложившейся практики
перестрахования как источника права обычно требуется участие эксперта в данной области.
Это, в свою очередь, объясняет тот факт, что споры, связанные с перестрахованием,
чаще рассматриваются специально назначенными арбитрами.
В свое время на начальном этапе развития перестраховочных операций спекулятивные
злоупотребления, в частности, сделки с разницей в премиях, когда прямые страховщики
выплачивали перестраховочную премию гораздо меньшую, чем то, что они получали
по договору прямого страхования, привели к запрету перестрахования. Например, в Англии с 1746 по 1864 г. было запрещено морское перестрахование, этот запрет на проведение
операций перестрахования отвечал интересам Lloyd's, этого уникального объединения индивидуальных
страховщиков, построенного на корпоративных началах. Вследствие указанного
запрета первичное размещение (перераспределение) риска стало господствующей фор-
мой при страховании крупных рисков. Первоначально Lloyd's осуществлял лишь сострахование,
а сейчас он играет значительную роль на рынке перестраховочных услуг.

В отличие от Англии, где операции по перестрахованию были запрещены в период с
1746 по 1864 г., перестрахование успешно развивалось на европейском континенте и в США,
где суды отказались рассматривать запрещающий перестрахование британский законодательный
акт частью системы общего права, воспринятой Соединенными Штатами. Интересно
отметить, что в начале XIX века американские судьи делали ссылку на принципы французской
перестраховочной практики, описанные в монографиях Потье «Страхование» и Эмеригона
«Договор страхования», опубликованньгх до 1800 г.,— французская судебная практика рассматривалась
в тот период в качестве правового источника американского перестрахования.
В большинстве национальных законодательств определены лишь общие рамки, устанавливающие
сущность перестрахования.

Определение, которое содержится в Законе Словении о страховых компаниях, устанавливает,
что «перестрахование является страхованием избыточных обязательств с целью обеспечения
сбалансированности страхового портфеля страховщика у другого страховщика, специально
учрежденного для осуществления операций по активному перестрахованию»^^.
В С1ПА, как известно страхование не подлежит регулированию федеральным законодательством,
поэтому каждый штат имеет самостоятельное гражданское и административное
законодательство в области страхования.

В законодательстве США мы можем найти также следующие судебные решения по
поводу определения и понимания сущности перестрахования: «передача одним страховщиком
части или всего риска другому страховщику за определенную плату», «перестрахование
- договор, согласно которому один страховщик предоставляет другому защиту от риска,
ранее принятого на страхование» или «договор, согласно которому одна сторона за определенное
вознаграждение предоставляет другой стороне защиту целиком или частично от убытков
или обязательств, которые могут быть связаны с исполнением ранее заключенного
самостоятельного договора страхования между страховщиком и третьим лицом».

В Российской Федерации законодательному регулированию отношений по перестрахованию
посвящена ст. 13 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и ст. 967 Гражданского кодекса Российской Федерации. Несмотря на то, чго указанные нормы
различны в толковании предмета перестрахования, их содержание предусматривает, что страховщик
имеет право заключить договор страхования на случай возникновения обязательства (осуществления)
о страховой выплате по заключенному ранее договору страхования. При этом,
несмотря на заключение такого договора, страховщик остается обязанным вьшлатить страхователю
страховую сумму или страховое возмещение в размере, предусмотренном договором страхования.

Источником права о перестраховании является и судебная правоприменительная практика.
В большинстве европейских стран судебные решения о перестраховании достаточно
редки, поскольку стороны договора перестрахования предпочитают рассмотрение споров с
учетом оговорки об арбитраже, предусматривающей назначение сторонами квалифицированных
арбитров.

Однако некоторые условия содержатся с незначительными изменениями практически
во всех международных договорах облигаторного перестрахования, причем в зависимости
от вида перестрахования в традиционных оговорках могут содержаться особенности, отражающие
обязательства сторон, связанные с принятой техникой определения размера перестраховочной
выплаты и ведения расчетов:

«Оговорка о назначенин арбитров»
Практически все договоры перестрахования предусматривают, что исключительным
правом рассматривать и принимать решение по спорам, связанным с исполнением договора
перестрахования, обладает специально назначенный сторонами договора состав арбитров,
а не суд. Суды общей юрисдикции обычно наделяются только полномочиями на
разрешение споров, касающихся неуплаты подтвержденной задолженности.
Обычно состав арбитров формируется из трех членов. Каждая сторона может назначить по
одному арбитру, которые затем совместно назначают главного арбитра.

Как правило, при непропорциональном перестраховании прямой страховщик будет
стараться получить максимально широкое перестраховочное покрытие по низкой ставке перестраховочной
премии. Перестраховщик, с другой стороны, намерен получить адекватную
премию за те существенные риски, которые он принимает в перестрахование, офаничив
при этом перестраховочное покрытие реальными пределами существующей необходимости.

При облигаторном непропорциональном перестраховании, заключенном в отношении
договоров страхования, по которым единичное страховое событие может вызвать одновременное
наступление множества страховых случаев (так назьшаемый эффект кумуляции, который
наблюдается при наступлении стихийных бедствий, — при страховании автотранспортных средств
эффект кумуляции может быть вызван ураганом или градобитием, при страховании строений
- наводнениями, землетрясениями, селями и т.п.), стороны обычно предусматривают в часовой
оговорке (hours' clause), что все отдельные убытки, случившиеся в конкретный период
времени, объединяются и формируют единый страховой случай.

При страховании имущества реальная стоимость страхуемых объектов увеличивается в
условиях инфляции. Соответственно стоимость приоритета, согласованного по договору эксцедента
убытка, будет снижаться. Именно поэтому перестраховщики могут требовать проведения
корректировки величины приоритета и пределов ответственности в отношении каких-либо
изменений реальной стоимости застрахованного интереса.

Однако тенденция правового регулирования такого перестрахования может быть замечена
при анализе решений государственных органов страхового надзора тех стран, где финансовое
перестрахование имеет наиболее широкое распространение: Австралия, Великобритания,
Германия, Франция, США.

В США гражданское право многих штатов не имеет прямо установленной дефиниции
договора перестрахования и понимает под договором перестрахования любой договор, содержащий
признаки перестрахования, и преследует соответствующие цели. Однако требования
бухгалтерского учета, в частности, установленное в 1992 году требование отражения
в бухгалтерском балансе страховщика брутто-обязательств, т.е. без уменьшения их величины
на долю перестраховщика в неоплаченных убытках или части незаработанной премии,
может существенно повлиять на эффективность финансового перестрахования и решение
тех задач, которые может решить такое перестрахование.