Государственное право устанавливает основополагающие элементы организации страхового
надзора в Российской Федерации, в частности, что регулирование и надзор за деятельностью
страховых организаций осуществляются на основании федерального законодательства
России, а также определяют место органа страхового надзора в системе органов государственной
исполнительной власти, принципы организации его деятельности, самостоятельности
в осуществлении надзорных функций, подотчетности и источники финансирования.
С точки зрения результативности осуществления надзора, необходимо соблюдение следующих
принципов:
— стабильность системы органов надзора;
— стабильность, прозрачность и ясность законодательства, обеспечивающего осуществление
надзорных функций;
— соответствие функций, структуры, в том числе и территориальной, и методов
надзора задачам, установленным в законодательстве;
— обеспечение эффективного взаимодействия с другими органами исполнительной
и законодательной власти в целях совершенствования законодательства и, при
необходимости, применения к страховым организациям санкций иных, чем предусмотрено
страховым законодательством;
— неотвратимость и обязательность применения предусмотренных законодательством
санкций.
Начиная с 1992 года название, функции федерального органа по надзору за страховой
деятельностью, его юридический статус, подчиненность, система финансирования
изменялись четыре раза, что в конечном счете привело к ослаблению контрольного
органа, неэффективности исполнения им надзорных функций и его изоляции от международных
органов надзора как в рамках стран СНГ, так и всего международного сообщества.
Сложившееся положение может быть поправлено исключительно принятием федерального
закона о страховом надзоре, устанавливающего его юридический статус, структуру,
функции, источники финансирования, закрепляющего основные положения осуществления
предварительного, текущего и последующего контроля, систему санкций и мер, применяемых
к страховым организациям.
Такие законы специального действия или соответствующие разделы в других общих
законах приняты практически во всех странах ЕС.
В Российской Федерации современная система надзора за страховой деятельностью
опирается на Департамент страхового надзора за страховой деятельностью Министерства
финансов Российской Федерации, который, помимо лицензирования страховой деятельности
и последующего контроля за деятельностью страховщиков, готовит предложения по
изменению и дополнению страхового законодательства, а также законов и законодательных
актов, оказывающих влияние на целостность страхового рынка и его дальнейшее развитие.
Структуры органов страхового надзора в различных странах сформированы с учетом
национальных традиций, общей структуры органов государственной исполнительной власти,
целей надзора и сложности исполняемых им функций. Однако практически повсеместно
страховой надзор организован на следующих принципах:
— финансирование деятельности надзора осуществляется за счет отчислений от страховой
премии, собираемой страховщиками по всем или определенным видам
страхования, на основании утверждаемой Министерством финансов сметы;
— уровень оплаты труда сотрудников надзора не ниже, чем средний, сложившийся
в отрасли;
— орган надзора организован преимущественно как самостоятельный орган государственного
управления;
— надзор наделен функциями осуществления проверок деятельности страховых организаций
«на месте» и осуществляет их как по мере необходимости, так и в
плановом порядке (система «надзорных бригад», принятая в страховом надзоре
Франции);
надзор имеет право применять к страховщикам санкции в виде штрафов за установленные
правонарушения, в том числе за несвоевременно представленную или
недостоверную отчетность, за несоблюдение нормативных требований;
функция надзора, как правило, отделена от функции подготовки и принятия
нормативных документов, а также предложений по принятию новых законов или
изменению уже действующих;
функция лицензирования, а также отзыва лицензии обыкновенно исполняется
вышестоящим органом (Франция, Германия - министерством финансов, при
котором, но не в структуре которого действует страховой надзор) или совещательным
органом при органе страхового надзора, действующим в рамках полномочий,
установленных для него законодательными документами (Португалия);
в своей деятельности надзор опирается на сформировавшиеся системы дополнительного
контроля, связанного со страховой деятельностью:
страховых актуариев, обеспечивающих контроль за обоснованностью расчета страховых
резервов и соответствием их размера принятым по договорам страхования
обязательствам;
профессиональных объединений страховщиков, обеспечивающих разработку стандартных
правил страхования, сбор и публикацию детальной статистики по развитию
страхования и страхового рынка, саморегуляцию рынка, функционирование
бюро Омбудсмана (бюро жалоб для страхователей — специальная организация,
учрежденная страховщиками для рассмотрения жалоб страхователей на действия
страховщиков по договорам страхования, решения которой являются обязательными
для учредивших ее или являющихся ее участниками страховщиков);
независимых аудиторов, подтверждающих достоверность записей в бухгалтерских
книгах и финансовые результаты. |
