Страхователь приобретает страховую услугу за определенную цену, которая существенно влияет на выбор страхования как формы защиты имущественных интересов, а также на объем такой защиты. При этом страховая услуга выделяется рядом важных особенностей

Страховая премия (страховой взнос, в практике страхования — страховой платеж) —
плата за страхование, которую страхователь вносит (уплачивает) страховщику за принятое им на себя обязательство осуществить страховую выплату страхователю при наступлении страхового случая, предусмотренного в договоре страхования.

Страхование является замкнутым распределением ущерба между страхователями. По
рисковым видам страхования страховой фонд формируется только из поступающих страховых премий страхователей. По видам страхования, относящимся к страхованию жизни (ренты, пенсии), страховой фонд формируется из нетто-взносов страхователей и дохода, полученного страховщиком от временного их использования в качестве инвестиционных ресурсов. Эта часть дохода учитывается в виде нормы доходности, принятой страховщиком при расчете страховых тарифов, на основании которых рассчитываются страховые премии.

Расчет величины страхового фонда, соответствующего страховым обязательствам страховщика, является важнейшей задачей актуарных расчетов страховщика и проводится на основе принципа "эквивалентности обязательств сторон", т.е. предполагается, что должно обеспечиваться равенство между поступающими нетто-премиями страхователей ( НПР) и страховыми вьплатами страховщика ( Х  )

Для приведения стоимости страховых услуг в соответствие с действительной степенью
риска применяется система скидок и надбавок к базовой премии. Например, при страховании морских судов используется система скидок и надбавок в зависимости от района плавания, года постройки, флага страны приписки и др. Применение скидок и надбавок в зависимости от индивидуальной оценки риска по договору страхования является эффективным приемом, позволяющим страховщику при заключении договора страхования адекватно
учитывать особенности принимаемого на страхование риска.

При расчете страховых тарифов по рисковым видам страхования используются показатели страховой статистики и расчетные показатели за тарифный период ~ t, который составляет не менее 1 года, обычно 5 лет, по отдельным видам (страхование сельскохозяйственных культур) — 10 лет.

По видам страхования, относящимся к страхованию жизни, для расчета нетто-ставок
используются данные о смертности и продолжительности жизни населения по таблицам смертности, а также норма доходности по инвестированию поступивших страховых нетто-взносов, которые используются страховщиком в качестве инвестиционных ресурсов.

Различают средние тарифные ставки по виду страхования (однородной группе объектов страхования или группе рисков) и индивидуальные ставки, в максимальной степени соответствующие степени риска по конкретным договорам страхования.
В целях проведения успешного и безубыточного страхования страховщик проводит определенную тарифную политику, т.е. осуществляет комплекс мер, направленных на разработку, применение и уточнение базовых тарифных ставок и их применение при заключении договоров страхования.

Методика расчета страховых тарифов по рисковым видам страхования
Основу страхового тарифа составляет нетто-ставка, ее величина определяет долю средств страховой премии, направляемую на страховые выплаты.
Нетто-ставка соответствует степени опасности страхового риска, складывающейся из
вероятности его наступления и возможной величины убытка. Одновременно нетто-ставка отражает вероятное значение необходимой доли взноса каждого страхователя в страховой фонд в соответствии с той степенью риска, которую он добавляет своим страхованием в общий фонд исходя из объема ответственности страховщика.

К массовым рисковым видам страхования относится, например, страхование от несчастного случая, имущества от пожара, грузов и т.п.
К страхованию индивидуальньвс рисков относится страхование от ураганов и других природных катастроф, авиационных, космических, ядерных и других специфических рисков.

По рисковым видам страхования брутто-ставка страхового тарифа рассчитывается на
основе нетто-ставки Тн, которую принято рассматривать как сумму двух составляющих

Далее определяют значение нетто-ставки

Базовые ставки по пакету рисков (страхование от пожара, действия воды и повреждений) составляют

Методика расчета страховых тарифов по страхованию жизни
Стоимость страховых услуг по договорам страхования жизни зависит от двух важных их особенностей: длительных сроков страхования, в течение которых изменяются возрастные характеристики застрахованных лиц, и наличия инвестиционной составляющей, участвующей в формировании страхового фонда.

Расчеты тарифных ставок по страхованию жизни проводятся, как уже отмечалось,
актуарными методами, т.е. методами, включающими аппарат теории вероятности, демографической статистики и финансовой математики.
Нетто-ставки страховых тарифов по страхованию жизни исчисляются исходя из условия обеспечения эквивалентности между страховыми взносами и доходностью от инвестирования средств страховых резервов, с одной стороны, и размером подлежащего выплате страхового обеспечения, с другой.

Выжидательный период устанавливается в договорах страхования жизни, заключенных с условием дожития застрахованного до срока, определенного в договоре страхования, и представляет собой период времени между исполнением страхователем в полном объеме обязательств по уплате страховой премии и наступлением периода страховых выплат.

Расчет страховых тарифов по страхованию жизни проводится с использованием показателей демографической статистики (по таблицам смертности), характеризующих вероятность застрахованного лица дожить до установленного договором события или срока или умереть, а также с учетом прогнозируемой страховщиком нормы инвестиционной доходности в течение срока действия договора.

При проведении актуарных расчетов по страхованию жизни используют международную
систему актуарных обозначений, в окончательной редакции утвержденную в 1954
году 14-м Международным конгрессом актуариев. Ее важнейшей особенностью является то, что применяемые обозначения отражают основные условия договора страхования и финансовые обязательства сторон. Для этого к каждому основному символу, принятому для обозначения нетто-ставки или другого показателя, добавляют знаки и символы, расположенные в четырех зонах индексов сверху и снизу, слева и справа от основного символа, характеризующие условия исполнения договора.

Аналогичным образом выводятся формулы для оценки приведенной на начало срока действия договора страховаршя стоимости взносов, уплачиваемых с любой периодичностью, стоимости серии выплат ренты, начиная с какого-то момента в будущем и другие.
Методика расчета страховых тарифов по видам страхования, относящимся к страхованию жизни, включает следующие основные этапы

Изложенную методику проиллюстрируем на примере срочного договора страхования
жизни на п лет, по условиям которого страховщик обязуется за внесенные страхователем
взносы выплатить застрахованному по окончании срока действия договора страховую
сумму S либо выплатить выгодоприобретателям такую же страховую сумму в
случае смерти застрахованного в течение срока действия договора. Исходные условия расчета

Если границы примера расширить для различных возрастов застрахованных на момент
их вступления в страхование, то можно показать, что тарифные ставки зависят
также от возраста застрахованного, с увеличением которого, при прочих равных условиях, они также (у взрослых) увеличиваются. Кроме того, изменяется структура общей нетто-ставки, т.к. с возрастом увеличивается доля нетто-ставки на смерть и снижается доля на дожитие.

И в общей теории экономики, и в страховании понятия «страховой рынок» и «страховое
хозяйство» — новые для российской страховой науки. Тем не менее можно утверждать,
что понятие «страховой рынок» является подкатегорией более общего понятия «страховое
хозяйство» и представляет собой систему общественных отношений, связанных с
куплей-продажей страховых услуг.