Страхование как система экономических общественных отношений связана с категорией
риска. Однако не каждый риск может быть принят на страхование. Множественность
рисков, присущих хозяйственной, социальной жизни общества, экономической и личной
жизни человека, вносит элемент неопределенности, связанный с ожиданием возможных
убытков, являющихся проявлением негативного воздействия рисков. Вместе с тем ведению
предпринимательской деятельности, совершению разного рода торговых, инвестиционных
сделок также внутренне присущ определенный коммерческий риск.

Первый этап управления рисками - идентификация риск — предполагает детализацию происхождения
и классификацию рисков, присущих деятельности или существованию субъекта риск-
менеджмента. Таким субъектом может выступать государство, хозяйствующий субъект (частный
предприниматель или юридическое лицо) и, наконец, человек. Очевидно, что с учетом особенностей
субъекта риск-менеджмента набор рисков и их характеристики не могут быть одинаковыми.

В широком смысле под объектом риск-менеджмента понимают комплекс имущественных
интересов, связанных с деятельностью субъекта управления. Комплекс имущественных
интересов могут характеризовать активы и обязательства субъекта управления, финансовые
потоки и финансовые результаты. В целом имущественные интересы, как объект
риск-менеджмента, можно классифицировать следующим образом:
— имущественные интересы, связанные с владением, распоряжением и пользованием
имуществом и имущественными правами, которые включают основные и оборотные
средства субъектов хозяйствования, домашнее имущество и индивидуальные
владения, нематериальные активы, находящиеся в собственности субъекта
управления. Помимо собственно имущества, это понятие включает ожидаемые
доходы от производственной и иной деятельности. Например, помимо гибели основных
и оборотных фондов, товаров на складе в результате пожара субъект хозяйственной
деятельности может столкнуться со значительными убытками в результате
прекращения нормального производственного процесса.

В основу идентификации риска положены различные классификации рисков. Так, по
признаку происхождения рисков А.К.Шихов выделяет:
— обусловленные природно-естественными явлениями (наводнения, землетрясения,
ураганы и пр.);
— связанные с техногенной и бытовой средой;
— связанные с предпринимательской, финансовой деятельностью;
— связанные с гражданской ответственностью за причинение вреда третьим лицам;
— политические риски;

Для целей риск-менеджмента необходимо разделить риски по признаку природы рисков:
чистые и спекулятивные. Чистые риски могут повлечь за собой только наступление убытков,
с точки зрения субъекта управления такие риски могут иметь два исхода: наступление убытка
или его отсутствие, но не получение дохода как результата наступления риска. Под спекулятивными
рисками понимают такие из них, наступление которых может повлечь за собой как
получение прибыли, так и убытка: классический пример таких рисков — игра в казино.

По источникам происхождения для субъекта риск-менеджмента риски можно подразделить
на внешние и внутренние. Внутренние риски связаны с организационно-функциональной
структурой объекта риск-менеджмента: внутренними производственно-хозяйственными
связями, типом производства, структурой производственных и финансовых потоков,
численностью персонала и другими индивидуальными характеристиками объекта. Возможность
принятия активных мер управления в отношении внутренних рисков велика, так
же как велика степень субъективного воздействия со стороны субъекта риск-менеджмента на
состояние объекта управления и структуру рисков. К примеру, продажа непрофильных активов
существенно снижает риск убытков в результате непрофессионального управления
ими, или осуществление расчетов за реализованную продукцию в одной валюте существенно
снижает валютные риски.
Внешние риски, напротив, связаны с влиянием природной, экономической, включая
технологическую, и политической среды, в которой осуществляет деятельность субъект
риск-менеджмента.

По степени распространенности риска можно выделить фундаментальные и частные
риски. Под фундаментальными рисками понимают такие риски, появление которых не
зависит от волеизъявления каких бы то ни было субъектов, чаще всего они носят объективный
характер. Последствия наступления таких рисков затрагивают интересы всех субъектов
риск-менеджмента. Они (риски) крайне обременительны, и их преодоление требует значительных
экономических и финансовых расходов. Более того, перечень инструментов, которые
могут быть использованы для управления такими рисками, крайне ограничен именно в
силу широчайшего охвата пострадавших негативными последствиями. Достаточно часто  к таким рискам относят стихийные бедствия — тайфуны, землетрясения, наводнения.

По размерам и частоте возникновения риски можно подразделить на четыре группы:
(1) регулярные мелкие убытки — такие убытки часто достаточно предсказуемы, и не
представляют серьезной угрозы для субъекта риск-менеджмента;
(2) регулярные крупные убытки — создают серьезную угрозу для существования субъекта
риск-менеджмента. Регулярная повторяемость крупных убытков ставит под сомнение
«вьгживаемость» субъекта риск-менеджмента, требует критического переосмысления
принципов хозяйственной или профессиональной деятельности, если
только такие убытки не являются следствием стихийных бедствий или катастроф,
маловероятных с точки зрения вероятности их наступления;
(3) разовые крупные убытки — могут стать серьезным испытанием для субъекта риск-
менеджмента. В силу малой вероятности решения об управлении такими рисками
зачастую не принимаются своевременно или не принимаются вовсе;
(4) разовые мелкие убытки — наиболее легкий тип убытков с точки зрения управления

Инструментами идентификации рисков могут служить: физическое обследование, проверочные
листы, схемы процессов, причинно-следственные диаграммы, модели организационного
устройства субъекта риск-менеджмента, индикаторы риска, анализ финансовых
результатов и другие приемы. В конечном счете задача индентификации рисков преследует
цель максимально полного выявления рисков, присущих деятельности субъекта риск-менеджмента
и построение конкретной классификации рисков отдельно взятой компании.

На этапе анализа или оценки рисков главной задачей риск-менеджмента является измерение
последствий наступления выявленных рисков. Индентификация и оценка рисков
позволяет составить матрицу рисков, с которыми связана деятельность субъекта риск-менеджмента,
характеризующую источники (причины) и проявления рисков, с одной стороны,
и последствия (убытки) рисков, с другой. Не менее важным является выявление и
полный учет объекта риск-менеджмента, которому угрожают установленные на этапе идентификации
риски.

Выявление статистических закономерностей развития рисков и связанных с ними убытков
— один из ключевых элементов анализа риска. Для построения таких закономерностей
необходимо проведение статистР1ческих наблюдений в течение ряда лет. Это позволяет построить
функции нормального распределения риска и отклонений от него. Такого рода функции
положены в основу расчета страховых тарифов при проведении операций по страхованию.

Важный элемент оценки риска — прогноз максимально возможного убытка в результате
наступления риска. Введение такого понятия позволяет оптимизировать затраты, связанные
с управлением риском. Гипотеза максимально возможного убытка, определяющего максимальную
степень повреждения объекта в результате наступления риска, возникла в имущественном
страховании. Предполагается, что в результате наступления риска при существующей
системе превентивных мер и мероприятий произойдет не полная гибель объекта, а лишь его части.

Первые два этапа риск-менеджмента: идентификация и анализ рисков позволяют субъекту
риск-менеджмента получить необходимую информацию для принятия стратегических решений
о методах управления риском. Традиционно вьщеляют следующие основные методы
управления рисками:

(2) удержание риска, предполагающее, что потенциальные убытки будут покрываться из
собственных средств субъекта риск-менеджмента
2.1 создание целевых резервов и фондов. Формирование таких резервов может осуществляться как в денежной, так и в натуральной форме.

(3) передача риска, предполагающая, что на определенных, заранее установленных условиях
потенциальные убытки будут компенсированы третьими лицами

Общие признаки страхования:
— передача риска другому лицу;
— возмездность, предполагающая уплату страховых взносов за принятие рисков;
— ограниченный и однородный перечень рисков, подчиняющихся статистически
вероятным распределениям убытков;
— убытки оплачиваются только участвующим в страховании субъектам и только в
отношении застрахованных имущественных интересов;
— наличие специализированной организации, созданной в целях страхования.